Conexion OSI | Edicion No. 2
Actualizado: 19 mar
Cuando hablamos de compliance en América Latina, muchas veces se piensa solo en cumplir normas para evitar sanciones. Pero la realidad es mucho más desafiante. Hoy, la región enfrenta lo que Europa ya bautizó como un “Tsunami Legislativo” ¹: en la Unión Europea, en apenas cinco años se aprobaron 13.000 normas, mientras que en Estados Unidos, en el mismo periodo, solo 3.500. En Colombia, entre 1995 y 2020 se promulgaron más de 200.000 normas.
¹Artículo "El valor del "Compliance" frente al tsunami legislativo", PwC España | Joaquín Guerola Gonzálvez - Ramón Abella Rubio Socios PwC.
Esto significa que el compliance ya no es un tema del futuro. Es la agenda del presente.
Una experiencia transformadora
En las últimas tres semanas tuve la grandiosa oportunidad de participar en excelentes ponencias y experiencias al lado de los mejores expertos de la región en cuatro escenarios de gran relevancia:
Primera Edicion "Cumbre Latinoamericana de Compliance 2025" - ILC
Primer "Congreso de Derecho Penal Corporativo y Compliance: Riesgos Emergentes y Desafios del Cumplimiento Empresarial" WCA
Congreso Americano de Oficiales de Cumplimiento - ASOFICUM
Foro "Etica Empresarial: Compromiso con la sociedad" - Camara de Comercio de Medellin y El Colombiano
Estas vivencias me dejaron una certeza: El conocimiento y la actualización constante no son un lujo, son la estructura y el camino correcto hacia un Compliance Integral. Un aprendizaje que no se queda solo en la teoría, sino que será reflejado en nuestras consultorias convirtiéndose en un valor agregado tangible y diferenciador hacia nuestros clientes.
Compliance como palanca, no como carga
El artículo que inspira esta reflexion señala algunos datos claves:
Según el Global Compliance Survey 2025 de PwC, el 71% de los directivos prevé que "El Compliance" será CRITICO para sus iniciativas de transformacion en los proximos tres años.
El 85% de los encuestados afirma que las normativas se han vuelto más complejas en los últimos 3 años.
El 51% de las organizaciones consideran la protección de datos y la privacidad como prioridad clave.
Solo el 7% de las organizaciones a nivel global se consideran líderes en compliance, pero el 38% espera llegar allí en los próximos tres años. ¿Qué nos dice esto? Que las empresas entienden que la reputación y la confianza son ahora la verdadera moneda de cambio para acceder a nuevos mercados, atraer inversionistas o lanzar productos globales.
Las organizaciones que gestionen bien y a tiempo un programa efectivo de Compliance estarán mejor preparadas para crecer, innovar y competir en un entorno regulatorio cada vez más complejo
Compliance no es un freno al negocio. Es un acelerador de crecimiento y competitividad.
Tres ejes clave: Articulación, Tecnología y Liderazgo
Para enfrentar los riesgos actuales y aquí conectamos con lo que enfrentan las compañías en LATAM "El Compliance Corporativo" debe apoyarse en tres pilares:
1. Líneas de Defensa, con integración de "Tone at the Top":
Los riesgos no son lineales, se interconectan. Una gestión fragmentada de agencias regulatorias genera duplicidades, lentitud y riesgos reputacionales. Por eso, las organizaciones deben fortalecer sus tres líneas de defensa:
El negocio, como primera capa de control y excelencia en los procesos.
La gestión de riesgos y compliance, como segunda línea que asegura la aplicación de políticas y normas.
La auditoría interna, como tercera línea que valida la efectividad del sistema.
Cuando estas líneas actúan de forma articulada, se crea un escudo integral que permite responder con mayor agilidad a los desafíos regulatorios y reputacionales.
Pero nada de esto funciona sin un Tone at the Top claro y coherente. La alta dirección debe ser la primera en demostrar con sus decisiones y conductas que el cumplimiento y la ética son prioridad estratégica. Este liderazgo visible permea las líneas de defensa y convierte las políticas en una verdadera cultura organizacional de integridad.
2. Tecnología:
No solo para ser más eficientes, sino para anticiparse. Hoy, 6 de cada 10 empresas que han invertido en tecnología de compliance reconocen que han logrado prevenir incidentes. Y más del 50% afirma que ya puede responder con mayor agilidad ante eventos críticos.
La Inteligencia Artificial, aplicada a la debida diligencia y a la prevención LA/FT, está transformando los sistemas de monitoreo.
3. Liderazgo:
El Oficial de Cumplimiento se ha convertido en un perfil estratégico de alto nivel, pero su impacto real depende de cómo logre trasladar el Tone at the Top hacia toda la organización.
Su rol no es solo de control, sino de transformación: ayuda a rediseñar modelos de negocio, protege la sostenibilidad y fortalece la reputación.
Sus funciones clave incluyen:
Traducir la visión ética de la alta dirección en políticas claras, comprensibles y aplicables para todas las áreas.
Conectar las tres líneas de defensa, asegurando que negocio, gestión de riesgos y auditoría trabajen alineados bajo un mismo estándar de integridad.
Acompañar a los líderes intermedios (Tone at the Middle) para que transmitan mensajes coherentes y no contradigan con sus acciones lo que dice la estrategia corporativa.
Dar voz al cumplimiento en la junta directiva, anticipando riesgos y proponiendo soluciones prácticas que equilibren negocio y ética.
Fortalecer la cultura de integridad a través de capacitaciones, comunicación efectiva y generación de confianza en los reportes internos.
En síntesis, el Oficial de Cumplimiento es el arquitecto que convierte la intención en acción, asegurando que la ética no se quede en declaraciones, sino que se viva en cada decisión diaria.
El cruce de caminos: Inteligencia Artificial (IA), ESG y Compliance Penal
Gobernanza y ética: el pilar de la confianza
La presión de inversionistas, autoridades y consumidores exige modelos de gobernanza corporativa sólidos, donde la ética empresarial deje de ser un valor intangible y se convierta en un activo estratégico. El riesgo reputacional hoy puede destruir valor más rápido que una sanción económica.
Casos recientes en la región evidencian que la falta de una cultura ética dentro de las empresas ha llevado a procesos penales, pérdida de contratos y restricción de acceso a mercados internacionales.
PTEE y responsabilidad penal de las personas jurídicas
En varios países de LATAM se ha consolidado el Programa de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE) como marco de referencia para prevenir riesgos de corrupción y soborno.
En Colombia, aunque no existe responsabilidad penal directa para las personas jurídicas, sí existen procesos de responsabilidad administrativa y sancionatoria, así como consecuencias contractuales y reputacionales que, en la práctica, pueden tener un impacto económico equivalente o incluso más gravoso.
Las empresas que no implementan un PTEE efectivo se enfrentan a:
Multas millonarias.
Procesos de responsabilidad penal corporativa.
Inhabilitación para contratar con el Estado o con multinacionales sujetas a normativas internacionales (FCPA, UK Bribery Act).
El mensaje es claro: el Compliance ya no es opcional, es una obligación estratégica.
Sistemas de prevención LA/FT: más allá del checklist
Permítanme ser clara: El crimen organizado no se queda quieto. Hoy vemos cómo redes criminales y de corrupción están usando incluso IA generativa para crear empresas fachada, falsificar documentos digitales y mover recursos a través de cadenas transnacionales casi invisibles. ¿El resultado? Esquemas de lavado de activos, financiación del terrorismo y proliferación de armas de destrucción masiva (LA/FT/PADM) cada vez más sofisticados y difíciles de rastrear.
Frente a esta realidad, un sistema tradicional, basado en simples listas de chequeo, ya no es suficiente. SAGRILAFT y marcos regulatorios locales deben evolucionar hacia un modelo vivo, proactivo y estratégico.
Con programas de compliance robustos y personalizados, porque lo que funciona para un banco no necesariamente aplica en una fintech, o en una mipyme aplicar el programa de una gran empresa.
Con monitoreo inteligente apoyado en big data e inteligencia artificial, que no solo detecte transacciones inusuales, sino que aprenda de patrones y los anticipe.
Con una matriz de riesgo realmente integrada, donde los riesgos legales, financieros, reputacionales y operativos no se analicen en silos, sino en conjunto.
Con un enfoque basado en riesgos, invirtiendo tiempo y recursos en lo que realmente importa, y no gastando energía en riesgos marginales.
Con debida diligencia ampliada, extendiendo la lupa más allá de proveedores y clientes inmediatos, hacia toda la cadena de valor y relaciones de negocio.
El cumplimiento efectivo en materia de LA/FT no es un “dolor de cabeza regulatorio”; es una estrategia de negocio. Es el escudo frente a sanciones que pueden destruir EBITDA en cuestión de meses, y al mismo tiempo es la puerta de entrada a capital internacional, inversionistas de impacto y alianzas de largo plazo.
El verdadero diferencial competitivo de las empresas en LATAM será invertir en prevención inteligente. Porque al final, no se trata solo de evitar sanciones, sino de construir confianza sostenible.
ESG y el nuevo frente de riesgo corporativo
El auge de la inversión con criterios ESG trae consigo un nuevo tipo de compliance: la lucha contra el greenwashing y social-washing.
Reportes de sostenibilidad sin verificación real ya han generado investigaciones y sanciones en Europa y comienzan a replicarse en América Latina.
Las empresas deben demostrar consistencia entre lo que comunican y lo que implementan en prácticas ambientales, sociales y de gobernanza.
En este cruce, el Tone at the Top vuelve a ser determinante. La junta directiva y la alta gerencia no solo deben aprobar programas de cumplimiento, sino vivirlos y comunicarlos.
Cuando los líderes demuestran con hechos que las decisiones de negocio no comprometen la ética, se evita la desconexión entre lo que se predica y lo que se practica, blindando a la organización frente a riesgos penales, reputacionales y regulatorios.
El reto: lograr que los equipos de compliance trabajen en conjunto con sostenibilidad y auditoría interna.
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